第三部分：上林县人民检察院2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入1327.27万元，其中本年收入1326.77万元，较2023年度决算数1484.70万元，减少157.43万元，下降10.60%，收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1229.69万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1064.27万元，增加165.42万元，增长15.54%，主要原因：部分人员经费原由县级预算（列入其他收入），由于司法改革，变更为由市级预算（列入财政拨款收入）。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。
5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。
6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。
7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。
8.其他收入97.08万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数416.87万元，减少319.79万元，下降76.71%，主要原因是：2024年其他收入主要为县级预算资金，由于司法改革，县级预算资金减少。
9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。
10.上年结转和结余0.50万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数3.55万元，减少3.05万元，下降85.92%，主要原因是：部分项目已在以前年度执行完毕，不需要结转至本年度继续执行。
（二）本部门2024年度总支出1327.27万元，其中本年支出1327.27万元，较2023年度决算数1484.70万元，减少157.43万元，下降10.60%，支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201类）1.98万元，主要用于：春节慰问支出。较2023年度决算数2.57万元，减少0.59万元，下降22.96%，主要原因是：慰问情况不同，相应支出有所不同。
2.公共安全支出（204类）1051.61万元，主要用于：人员经费、商品和服务支出和检察事务的支出。较2023年度决算数1189.01万元，减少137.4万元，下降11.56%，主要原因是：人数较上年度少、案件数量和案件情况等客观条件不同，相应支出不同。
3.社会保障和就业支出（208类）154.0万元，主要用于：单位基本养老保险缴费、职业年金缴费和退休人员的支出。较2023年度决算数156.88万元，减少2.88万元，下降1.84%，主要原因是：人数较上年度少，相应支出少。
4.卫生健康支出（210类）60.62万元，主要用于：单位医疗保险费和公务员医疗补助支出。较2023年度决算数66.87万元，减少6.25万元，下降9.35%，主要原因是：人数较上年度少，相应支出少。
5.住房保障支出（221类）59.06万元，主要用于：单位住房公积金缴费。较2023年度决算数66.86万元，减少7.8万元，下降11.67%，主要原因是：人数较上年度少，相应支出少。
6.其他支出（229类）0万元，主要用于：本单位2024年无其他支出。较2023年度决算数2.00万元，减少2万元，下降100%，主要原因是：本单位2024年无其他支出。
结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。
年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.50万元，减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是项目已执行完毕，本单位2024年度无年末结转和结余。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
上林县人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出1229.69万元，较2023年度决算数增加165.42万元，增长15.54%，其中：基本支出849.71万元，项目支出379.98万元。
上林县人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1444.74万元，支出决算为1229.69万元，完成年初预算的85.11%。
(1)公共安全支出(类)检察(款)行政运行(项)年初预算为616.00万元，支出决算为591.15万元，完成年初预算的95.97%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(2)公共安全支出(类)检察(款)一般行政管理事务(项)年初预算为99.12万元，支出决算为92.09万元，完成年初预算的92.91%。预决算存有差异原因是：客观条件变化，相应预决算有所差异。
(3)公共安全支出(类)检察(款)检察监督(项)年初预算为433.35万元，支出决算为269.15万元，完成年初预算的62.11%。预决算存有差异原因是：案件数量、案件情况等客观条件变化，相应预决算有所差异。
(4)公共安全支出(类)其他公共安全支出(款)国家司法救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为17.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：不编入部门预算，据实结算。
(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为37.08万元，支出决算为37.08万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该支出2024年度预决算不存在差异。
(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为86.13万元，支出决算为72.53万元，完成年初预算的84.21%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为42.08万元，支出决算为38.17万元，完成年初预算的90.71%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为34.45万元，支出决算为29.02万元，完成年初预算的84.24%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为31.35万元，支出决算为28.51万元，完成年初预算的90.94%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.59万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该支出2024年度预决算不存在差异。
(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为64.60万元，支出决算为54.4万元，完成年初预算的84.21%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
上林县人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出849.71万元，其中：人员经费735.06万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,生活补助；公用经费支出114.65万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,会议费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：
(1)工资福利支出694.99万元，完成年初预算的93.22%。预决算存有差异原因是：人员变动，相应预决算有所差异。
(2)商品和服务支出114.65万元，完成年初预算的90.48%。预决算存有差异原因是：客观条件变化，相应预决算有所差异。
(3)对个人和家庭的补助40.07万元，完成年初预算的100.2%。预决算存有差异原因是：客观条件的变化，相应预决算有所差异。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
上林县人民检察院2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
上林县人民检察院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
上林县人民检察院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。
上林县人民检察院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为12.63万元，支出决算为12.04万元，完成全年预算的95.33%，比上年决算数9.82万元，增加2.22万元，增长22.61%，主要原因是：使用其他收入（县级预算）资金购置公务用车一辆，相应支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算11.13万元，公务接待费支出决算0.91万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有因公出国（境）费预算财政拨款收入，也没有因公出国（境）费预算财政拨款安排的支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费预算财政拨款收入，也没有因公出国（境）费预算财政拨款安排的支出。
（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为11.13万元，支出决算为11.13万元，比上年决算数9.09万元，增加2.04万元，增长22.44%，其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年度无公务用车购置预算财政拨款收入，也没有公务用车购置预算财政拨款安排的支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年度无公务用车购置预算财政拨款收入，也没有公务用车购置预算财政拨款安排的支出。
公务用车运行费支出11.13万元，全年预算数为11.13万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度公务用车运行费预决算不存在差异；比上年决算数增加2.04万元。原因是：使用其他收入（县级预算）资金购置公务用车一辆，相应支出增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6.00辆，全年运行费支出11.13万元。
（三）公务接待费支出预算为1.50万元，支出决算为0.91万元，完成全年预算的60.67%，预决算存有差异原因是：业务不同，接待人员和人数不同，相应支出不同；比上年决算数0.74万元，增加0.17万元，增长22.97%，主要原因是：业务不同，接待人员和人数不同，相应支出不同。国内公务接待批次23次，人次146次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2024年度机关运行经费年初预算为126.71万元,支出决算114.65万元，完成年初预算的90.48%，预决算存有差异原因是：客观条件变化。比上年决算数114.80万元，减少0.15万元，下降0.13%，主要原因是：客观条件不同，相应支出不同。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2024年度政府采购支出总额101.00万元，其中：政府采购货物支出43.58万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出57.43万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的65.6%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金269.24万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资产经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，基本能达到单位的预期效果。
本部门为二级预算单位，未开展部门整体支出绩效自评。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我单位根据年初设定的绩效目标，共对7个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：物业管理费项目自评综述：当年预算数42万元，全年执行数41.67万元，预算执行率为99.21%，自评结论为一等；检察工作业务费项目自评综述：当年预算数24.53万元，全年执行数12.92万元，预算执行率52.65%，自评结论为一等；测绘费项目自评综述：当年预算数8.6万元，全年执行数2.03万元，预算执行率为23.62%，自评结论为二等；司法警察法定工作日之外加班补贴项目自评综述：当年预算数0.85万元，全年执行数0.72万元，预算执行率为84.71%，自评结论为一等；路面塌陷整治项目自评综述：当年预算数18万元，全年执行数18万元，预算执行率为100%，自评结论为一等；外聘人员经费项目自评综述：当年预算数152.76万元，全年执行数143.31万元，预算执行率为93.81%，自评结论为一等；消防设施建设项目自评综述：当年预算数22.5万元，全年执行数22.5万元，预算执行率100%，自评结论为一等。项目绩效总体完成情况良好，除了测绘费项目，其他项目完成预期设定的绩效目标。发现的问题是：测绘费项目执行率低，未能完全达到预期进度，主要原因在于第三方未能及时提交测绘成果，导致后续款项支付流程受阻，影响了整体预算执行进度。下一步整改措施：加强与第三方沟通，全面了解其工作进展、存在的具体困难及预计解决时间。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
